Главная » Оффшор » Общие сведения » Как проверить оффшорную компанию: на что обратить внимание

Как проверить оффшорную компанию: на что обратить внимание

С каждым годом популярность оффшорных компаний увеличивается. Это связано с ухудшением экономической конъюнктуры в стране, большим размером налогов, ростом издержек. С помощью оффшорных компаний большинство бизнесменов сокращают свои налоги и снижают расходы по ведению хозяйственной деятельности. Однако большое предложение услуг в этой сфере уже не всегда гарантирует качественное обслуживание. Поэтому необходимо перед заключением сделки знать, как проверить оффшорную компанию, чтобы в результате не ухудшить положение своего бизнеса и не потерять деньги.

Основные цели создания оффшорных компаний

Проверка оффшорной компанииРегистрация компаний в «налоговых гаванях» осуществляется в связи с такими обстоятельствами:

  1. Самая популярная цель – снизить налоги. Если юридическое лицо осуществляет внешнеэкономическую деятельность, то с помощью оффшора ему можно вполне легально сэкономить на платежах государству, а еще минимизировать внимание фискальных органов к своей деятельности.
  2. Также в оффшор перенаправляются денежные потоки с целью обеспечения конфиденциальности информации об их владельцах. Ведь именно это является одним из основополагающих принципов работы всех оффшоров, которые заботятся о своей репутации.
  3. В связи с импортом основных средств. Развивать свое производство и платить одновременно огромные налоги достаточно сложно. Поэтому производители, которые хотят избежать уплаты НДС и таможенных сборов, прибегают к следующей схеме: оборудование, нематериальные или материальные активы вносят в состав уставного фонда совместной фирмы, и их покупает компания, которая находится в зоне с льготным налогообложением.
  4. Чтобы не перечислять резидентские налоги. Во многих странах с физических лиц удерживают налог с прибыли, если они проживают в стране в течение определенного периода времени. Тем, кто пребывает в государстве хотя бы на один день меньше указанного срока, платить налог уже не нужно.

Разновидности оффшорных территорий


Зон с льготным налогообложением достаточно много. Но все их можно сгруппировать по определенным признаками.

Так, в зависимости от уровня налогов, различают территории с низкими или вообще с нулевыми налоговыми ставками. Самыми известными странами, где можно получить налоговые льготы вместе с высоким уровнем конфиденциальности, являются Сейшелы, Белиз, Науру, Панама. Здесь владельцу компании не потребуется заполнять и предоставлять финансовую отчетность. Ему нужно будет только ежегодно своевременно вносить плату за регистрацию фирмы.

Оффшорные страныВ таких странах, как Гибралтар, Кипр, Лихтенштейн, Гонконг можно создать оффшорную компанию и платить сниженные или нулевые налоги, однако здесь ее владелец обязан ежегодно предоставлять финансовую отчетность в уполномоченные контролирующие органы.


Также снизить налоговые отчисления можно, зарегистрировав фирмы в Великобритании, Австрии, Швеции, Нидерландах. Здесь клиенты получают очень высокий уровень сервиса и конфиденциальности, но стоимость обслуживания будет заметно выше.

По территориальной принадлежности оффшорные зоны разделяют на внутренние и внешние. Первые являются четко определенными регионами внутри государства, на которых действуют лучшие условия налогообложения, чем на остальной территории. Примером такого разделения на экономические зоны может быть США (штат Невада, Вайоминг), Великобритания (остров Мэн).

Внешние оффшорные зоны распространяются на территорию целого государства: это небольшие островные страны, государства Карибского бассейна.

Как проверить контрагента


Любая хозяйственная деятельность не может осуществляться без сотрудничества с другими компаниями. Однако на начальном этапе знакомства с поставщиком или оптовым покупателем абсолютно все они должны пройти проверку репутации.

Проверка учредителей

Желательно также выяснить, под чьей юрисдикцией находится компания. Это можно сделать следующими способами:

  • на официальном сайте компании посмотреть списки аффилированных лиц. Однако такая информация не всегда находится в открытом доступе;
  • Проверка учредителейосведомиться в других открытых источниках – средствах массовой информации. Если компания известная, то ее деятельность, скорее всего, находится под бдительным взором региональных или более влиятельных СМИ;
  • запросить у самого потенциального партнера копии уставных документов: в них обязательно указываются учредители и будет ясно, есть ли среди них оффшорные организации;
  • с помощью сайта www.e-disclosure.ru. Это поисковый портал, который содержит информацию о юридических лицах, в том числе об их владельцах.

Проверка компании

Выбирая место регистрации оффшорной компании, ее владелец делает выбор между:

  • минимумом расходов и отсутствием отчетности
  • надежностью и престижем.

Последнее могут гарантировать основная масса европейских и арабских стран, США, Гонконг, Сингапура. В этих государствах проверка оффшорной компании осуществляется ежегодно путем анализа предоставленной ею финансовой отчетности, кроме этого, могут также проводиться и аудиторские проверки.

Аудит включает сбор данных, оценку и анализ деятельности оффшорной компании. Другими словами, составляется отчет независимого бухгалтера по сделкам юридического лица.

Проверка может быть как частичной, так и полной. Первый вариант предусматривает анализ конкретного направления или выборочных документов компании. Полная проверка подразумевает анализ всей отчетности, ревизию активов и пассивов.

Основная цель любого аудита – установить реальное состояние дел в компании, а также предоставить рекомендации относительно улучшения бизнес-процессов внутри нее, снижения расходов и/или повышения доходности. Кроме этого, стороннему заказчику проверки станет ясно, можно работать с данным контрагентом или нет.

Что такое оффшоры и как с ними работать: Видео

Стать автором
Стать экспертом

Поделитесь материалом в соц сетях:

Ваш комментарий:

*

*

закрыть рекламу x
закрыть рекламу x
закрыть рекламу x
закрыть рекламу x
закрыть рекламу x
закрыть рекламу x
Закрыть

Задать вопрос