Главная » Виды счетов » Расчетный счет » Как производится учет операций по расчетному счету

Как производится учет операций по расчетному счету

Современные предприятия и организации по всему миру постепенно отказываются от денежного оборота в бумажном варианте и переходят на банковскую систему. Учет операций по расчетному счету производится намного проще, нежели в системе наличных выплат. Помимо этого, есть и ряд других преимуществ данной системы хранения и обработки валюты. Поэтому каждому нужно разбираться в базовых принципах работы р/с.

Преимущества работы с банком

Как ведется учет операций по расчетному счетуКлючевое преимущество такого рода р/с состоит в гарантии сохранения вложенных денег при наличии возможности их использования по первому требованию клиента, причем практически из любой точки земного шара.


Дополнительно к преимуществам можно отнести простоту, с которой производится учет операций на расчетном счете. При необходимости можно попросить у банка, в котором зарегистрирована учетная запись, полную выписку действий. В ней будут отражены:

  • поступления финансовых активов,
  • их расход,
  • конечные суммы денег, зарезервированных на р/с.

Кому может потребоваться услуга

Владельцем р/с может стать любая законодательно зарегистрированная организация, располагающая тем или иным имуществом. Для того, чтобы организация числилась в банковских системах как юридическое лицо, в ней должна иметься четкая система управления, производиться бухгалтерский учет, иметься соответствующий пакет документации о регистрации и специфике деятельности. Существуют и другие критерии, которым должна соответствовать организация, чтобы иметь возможность производить учет операций по расчетному счету.

Что нужно для открытия учетной записи организации

  • Организация должна предоставить сотрудникам банка соответствующее заявление о создании соответствующей учетной записи.
  • Естественно, без полного пакета документации произведение данного действия будет невозможным. Как правило, банкам, чтобы начать учет операций на расчетных счетах, требуются нотариально заверенные копии следующих документов:
  1. ксерокопия устава предприятия, желающего получить учетную запись в банке;
  2. учредительный договор либо (при отсутствии такового) соглашение об учреждении;
  3. свидетельство о регистрации предприятия, желающего начать учет операций на расчетном счете в банке.
  • Должны быть предоставлены образцы подписей главного бухгалтера и непосредственного руководителя предприятия, а также образец оттиска печати.
  • Предприятие должно быть в обязательном порядке зарегистрировано в Пенсионном фонде, налоговой инспекции и органах социального обеспечения и социального страхования

Что происходит после регистрации учетной записи

После того, как регистрация будет завершена, предприятию будет присвоен соответствующий номер учетной записи, на который будут перечисляться все поступления финансов, имеющиеся в активах предприятия. В данном случае имеется в виду:

  • прибыль организации,
  • выделяемые заработные платы сотрудникам,
  • полученные кредиты,
  • прочие поступления валюты.

Номер, присвоенный юридическому лицу при регистрации, размещается на всех бланках документации предприятия.

Учет операций на расчетных счетах в банках осуществляется таким образом, чтобы обеспечить фиксацию полного спектра действий, производимых в отношении хранящихся в конкретном банке денежных активов. В данном случае речь идет как о расходе денег, так и поступлении их.

Что предоставляет банк юридическим лицам

Учет средств расчетного счетаПомимо непосредственного хранения финансовых активов, счет юридического лица позволяет вести подробный учет операций по расчетному счету в банке. Владелец может запросить подробную выписку за определенный период либо за все существование учетной записи. В некоторых случаях предоставление данного документа является установленной по умолчанию процедурой, и специальный запрос для получения не требуется.


Следует отметить, что к той или иной выписке банком прилагается и документация, в соответствии с которой произошло списание или их зачисление. Учет операции по расчетному счету в данном случае происходит автоматически – система фиксирует все действия, производимые со счетом.

Работа с учетной записью юридического лица

Подобные операции по расчетному счету могут быть направлены как на поступление денежных средств, так и на их получение. Итак, каким образом производятся работы?

  • Поступление может быть осуществлено на основании соответствующего объявления, при помощи кассы.
  • Выплата может производиться на основании предъявления чека
  • Перечисление средств по определенному адресу может быть произведено на основании платежного поручения

Платежное требование-поручение является документом, на основании которого поставщик услуг посредством сообщения из банка может требовать перечисление денежных средств установленным плательщиком (поставщиком услуг).

Учет операций по расчетному счету 2016 года обеспечивает не только безопасность денежных средств предприятий и организации, но и простоту их использования. Все больше и больше организаций приходят в наши дни к данной системе расчета с сотрудниками и хранения денежных средств.

Поделитесь материалом в соц сетях:

Ваш комментарий:

*

*

закрыть рекламу x
закрыть рекламу x
Закрыть

Задать вопрос