Главная » Виды счетов » Расчетный счет » Как производится взнос наличными на расчетный счет организации

Как производится взнос наличными на расчетный счет организации

Финансовая активность отдельных субъектов хозяйствования неминуемо ведет государство к благоприятному витку экономического развития. Одной из важнейших финансовых операций для предприятий и физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью, является денежный взнос наличными на расчетный счет. Он производится в результате образования кассового излишка.

Что такое расчетный счет и для чего он необходим

Как положить деньги в банкБанковский счет – это незаменимый финансовый инструмент для любого субъекта, занимающегося хозяйственной деятельностью, а также для частных лиц. Расчетный счет применяется юридическими лицами в ходе ведения своего бизнеса для осуществления безналичных платежей с иными физическими и юридическими лицами.


Для того, чтобы открыть р/с, заявителю необходимо представить банковскому учреждению такие документы:

  • Устав или Учредительный договор;
  • заявление об открытии счета;
  • специальная карта с образцами подписей лиц, которые имеют право производить финансовые операции от имени компании (главный бухгалтер или топ-менеджер).

Каждый р/с имеет свой уникальный идентификатор – номер, который указывается на всех платежных документах организации. Осуществление операции по списанию средств невозможно без согласия владельца счета. Так, данное согласие выражается в форме платежного поручения или чека. Правила снятия средств регулируются внутренними правилами банка. Бухгалтерская проводка, касающаяся взноса наличных средств на р/с, может быть проведена исключительно на основании банковских выписок относительно проведенной операции, а также денежно-расчетных документов, которые обычно прилагаются к выданным выпискам банка.

Порядок обслуживания таких счетов регулируется нормативно-правовыми актами законодательства и нормативной базой актов Центрального банка РФ. Р/с признан депозитным до востребования. В соответствии с договором об обслуживании, заключенным между клиентом и банком, на него должны начисляться определенные проценты.

Для чего необходимо сдавать наличные деньги в банк


Все «живые» (наличные) деньги, которые проходят через кассу организации, подлежат обязательной сдаче в банк. Далее происходит их зачисление на счет. Такая мера предосторожности ограничивает возможности обанкротившихся фирм возвращать долги кредиторам в обход собственного р/с. Закон также дает рекомендации по поводу того, как именно банк должен проводить процедуру внесения денег на счет. Банк должен согласовать все формальности приема зачисления средств.

На практике же получается немного иначе. Обычно финучреждения принимают наличность в любое удобное для клиента время в неограниченном количестве.

Взнос наличных на расчетный счет организации производится после представления уполномоченным лицом сотруднику банка особого документа – объявления о приеме наличных на счет. Форма этого документа не относится к бланкам строгой отчетности.


Объявление состоит из:

  • основной части;
  • ордера;
  • квитанции.

В приходной кассовой документации необходимо указать шифры источников, из которых наличные средства поступают в банк. Например, код 02 – торговая выручка, полученная в результате реализации потребительской продукции.

Трансформация наличных средств в безналичные

Уполномоченный сотрудник или сам владелец компании в день сдачи наличных средств в банковское учреждение должен заполнить объявление. Это можно сделать как в самом банке, так и в любом другом удобном месте, так как бланк заявления можно найти в свободном доступе.

Средства в наличной форме обязан принять кассир банка. После того, как вы передадите ему необходимую сумму, он должен подписать все части объявления. Затем он проставляет печать банка на них и выдает уполномоченному сотруднику компании, внесшему денежные средства, квитанцию о зачислении денег на счет.

Бухгалтерские проводки

Необходимо обратить ваше внимание также на некоторую странность объявления. В нем номер р/с указан в графе «Кредит», а в бухгалтерском учете предприятия проводка, связанная со взносом наличных на р/с, должна быть отражена по дебету 51-го счета, который называется «Расчетные счета».

Этот счет является активным, поэтому зачисление денег на р/с – это рост актива компании. Следовательно, подобная операция должна отражаться только по Дт (дебету) 51-го счета. Загвоздка кроется в том, что объявление, которое должен заполнить заявитель, составлено не для представляемой им компании, а для бухгалтерии обслуживающего банка. Бухгалтерские проводки по той же операции, но уже для банка, будут выглядеть в зеркальном отражении.

Деньги, зачисленные на счет организации, рассматриваются как задолженность банка перед нею, то есть, как его пассивные средства. А для банковского учреждения прибавление средств на р/с клиента – это рост его фактического долга перед заявителем. Таким образом, для бухгалтерии банка эта операция должна быть отражена по кредиту определенного банковского счета.

Оформление операции

Положить деньги на счет в банке – это легко. Дело в том, что бланк объявления на зачисление наличности на счет не нужно заверять подписями руководителя организации, главного бухгалтера и иных уполномоченных лиц. Также нет необходимости ставить и печати организации. Получается так, что любой клиент может явиться с деньгами в банк, там же заполнить заявление на зачисление средств на счет и сдать деньги в кассу.

В то же время форма объявления должна быть заполнена в соответствии со всеми правилами и требованиями. Например, если клиент укажет в бланке, что деньги вносятся от лица другой компании, то банк просто не примет их. Ведь все знают главное правило – на р/с организации вносятся только ее собственные деньги.

Защита от мошенников

Деньги на расчетном счетеНельзя также забывать о возросшем количестве злоумышленников, которые пытаются незаконно снять деньги со счетов организаций. Процесс получения наличности со счета юридического лица выглядит довольно сложным. Только так можно создать трудно преодолимые препятствия для тех, кто «нечист на руку».

Если мошенник решится попытать счастья путем снятия денег со счета организации, то ему придется столкнуться с множеством ступеней защиты, таких как:

  • завладеть чековой книжкой организации, полученной в банке;
  • подделать подписи, указанные в этой книжке, и предъявить подделанные печати организации;
  • якобы от лица компании договориться с банком о подходящем моменте получения средств;
  • преодолеть дополнительные ограничения, например, подтвердить перед службой безопасности свое право на вход в банк.

Самое главное – процесс идентификации личности. Обычно банки договариваются с руководителями предприятий о том, чтобы они предоставили всю необходимую информацию о лицах, уполномоченных вносить и снимать средства со счетов. Поэтому мошеннику придется поломать голову над тем, как же представиться этим самым уполномоченным сотрудником и не вызвать подозрений.

Поделитесь материалом в соц сетях:

Ваш комментарий:

*

*

закрыть рекламу x
закрыть рекламу x
Закрыть

Задать вопрос