Кредитование — основной вид заработка банка. Ведь по каждому оформленному договору клиент обязывается платить финансовому учреждению проценты. Кроме этого, привлекая с помощью низких процентных ставок или по другим выгодным условиям к себе на обслуживания население, предприятия, предпринимателей банк может на них дополнительно заработать, предлагая другие свои финансовые инструменты. Кредитный портфель банка – это совокупность остатка задолженности по всем выданным финансовым учреждением кредитам.
Понятие кредитного портфеля
Размер кредитного портфеля напрямую указывает на стабильность и эффективность банка. Банки соперничают по уровню этого показателя. Так, например, по состоянию на 01.02.2020 тройка лидеров среди финансовых учреждений России выглядит следующим образом:
- Абсолютный лидер – Сбербанк России – 16 034 038 984 рублей;
Далее со значительным отставанием:
- 2 место – ВТБ – 4 282 128 110 рублей;
- 3 место – Газпромбанк – 3 488 671 246 рублей.
В объеме кредитного портфеля учитываются кредиты всех категорий клиентов: ИП, физических и юридических лиц, а также стандартная и просроченная задолженность.
Не входит в расчет этого показателя только безнадежная задолженность, которую уже вынесли на внебалансовые счета.
Банки разделяют кредитный портфель на:
- валовой – остатки задолженности по абсолютно всем кредитам на конкретную дату;
- чистый – тот же валовой портфель, но за минусом сформированных резервов по активным операциям.
Разновидности
В зависимости от качества портфеля его разделяют на:
- Риск-нейтральный – для него характерен довольно низкий уровень просроченных платежей. Но в то же время он не может похвастаться высокой доходностью. Здесь действует правило: чем больше доход, тем больше риск. Однако не все банки позволяют себе рисковать деньгами вкладчиков и своей репутацией.
- Оптимальный – этот вид портфеля полностью соответствует политике развития банка. То есть его величина и уровень доходности позволяют финансовому учреждению выполнять поставленные перед собой задачи.
- Сбалансированный – для этого вида портфеля характерно идеальное соотношения доходности и риска. Основная разница между сбалансированным и оптимальным портфелями заключается в том, что последний предусматривает возможность выдавать малодоходные или займы с высоким риском, чтобы укрепить свои позиции или заполучить определенного клиента.
Также существует классификация кредитных портфелей банков:
- по валюте: рублевые и в иностранной валюте;
- по виду заемщика;
- по банковским продуктам:
- карточные;
- ипотека;
- потребительские;
- автокредиты.
Как управляют займами
Управление кредитным портфелем банка – это совокупность мероприятий, финансового учреждения, направленных на оптимизацию действующих займов. Основными показателями эффективности управления является повышение доходности финансового учреждения и снижение уровня риска.
Банки осуществляют управление кредитным портфелем в двух направлениях:
- работая индивидуально с каждым заемщиком: оценка их кредитоспособности, предоставление в случае необходимости реструктуризации, контроль над выполнением всех обязательств;
- работая одновременно со всей массой заемщиков: формирование резервов по ссудам, установка и изменение лимитов на оформление конкретных кредитных продуктов.
Управление займами осуществляется в соответствии с действующей кредитной политикой банка – это основополагающий документ, где содержится абсолютно вся информация относительно учета, оформления, погашения, обслуживания и других сфер, связанных с кредитованием.
Проводится управление в несколько этапов:
- сначала необходимо провести классификацию всех действующих кредитов. Определить уровень риска каждого займа и рассчитать соотношение между его риском и доходностью;
- дальше проводится классификация всех займов в зависимости от заемщиков, срока и валюты кредитования, качества обслуживания;
- оценка качества кредитного портфеля в целом по банку. Полученный результат сравнивается с показателями других банков, их уровнем доходности и риска, процентными ставками. При этом также учитывается стоимость привлеченных ресурсов;
- рассчитывается максимальный размер резервов под действующие кредиты на случай возможного непогашения;
- завершающий этап – на основе анализа полученной информации принимаются решения относительно повышения качества портфеля. Здесь возможно применить несколько вариантов:
- маркетинговые и экономические службы банка разрабатывают и выводят на рынок новый продукт;
- также можно предложить новые условия обслуживания действующих займов;
- довольно популярная в последнее время операция – продажа банком своего кредитного портфеля другому финансовому учреждению (цессия).
